❖ Nguyên nhân:
- Do chỉ tiêu Trả trước cho người bán trên báo cáo B01/BCTC: Báo cáo tình hình tài chính đang bằng tổng số dư Nợ TK 331 chi tiết theo từng đối tượng nhà cung cấp.
- Trong khi đó, trên Sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh (Mẫu theo thông tư 107) thì số dư TK 331 là số dư đã bù trừ giữa tổng số dư Có TK 331 với tổng số dư Nợ TK 331 của các đối tượng nhà cung cấp.
❖ Giải pháp:
•Vào Báo cáo\Sổ kế toán\S05-H: Bảng cân đối phát sinh.
•Trên tham số báo cáo, chọn Mẫu báo cáo là Mẫu hiểu thị số dư hai bên.
•Kiểm tra số dư Nợ TK 331 sẽ bằng với chỉ tiêu Trả trước cho người bán trên B01/BCTC: Báo cáo tình hình tài chính.
Nếu muốn kiểm tra chi tiết số dư Nợ của các đối tượng nhà cung cấp trên TK 331 thì vào Báo cáo\Báo cáo khác\Báo cáo tổng hợp công nợ xem cột Nợ (cuối kỳ).