Vấn đề 2: Chỉ tiêu Các khoản nhận trước của khách hàng khác với số dư Có TK 131 trên Sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh |
  
|
Vấn đề 2: Chỉ tiêu Các khoản nhận trước của khách hàng khác với số dư Có TK 131 trên Sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh |
|
❖ Nguyên nhân:
- Do chỉ tiêu Các khoản nhận trước của khách hàng trên báo cáo B01/BCTC: Báo cáo tình hình tài chính đang bằng tổng số dư Có TK 131 chi tiết theo từng đối tượng khách hàng.
- Trong khi đó, trên Sổ S05-H: Bảng cân đối số phát sinh (Mẫu theo thông tư 107) thì số dư TK 131 là số dư đã bù trừ giữa tổng số dư Nợ TK 131 với tổng số dư Có TK 131 của các đối tượng khách hàng.
❖ Giải pháp:
•Vào Báo cáo\Sổ kế toán\S05-H: Bảng cân đối phát sinh.
•Trên tham số báo cáo, chọn Mẫu báo cáo là Mẫu hiểu thị số dư hai bên.
•Kiểm tra số dư Có TK 131 sẽ bằng với chỉ tiêu PhảiCác khoản nhận trước của khách hàng trên B01/BCTC: Báo cáo tình hình tài chính.
Nếu muốn kiểm tra chi tiết số dư Có của các đối tượng khách hàng trên TK 131 thì vào Báo cáo\Báo cáo khác\Báo cáo tổng hợp công nợ xem cột Có (cuối kỳ).