Chi tiền mặt nộp vào tài khoản ngân hàng |
  
|
Chi tiền mặt nộp vào tài khoản ngân hàng |
|
1. Định khoản
Nợ TK 1121: Chi tiết theo ngân hàng (Nếu nộp vào tài khoản VNĐ)
Nợ TK 1122: Chi tiết theo ngân hàng (Nếu nộp vào tài khoản ngoại tệ)
Có TK 1111: Tiền mặt VND
Có TK 1112: Chi tiết theo tiền mặt ngoại tệ.
2. Mô tả nghiệp vụ
Trong kỳ, khi có nhu cầu mang tiền mặt nộp tiền vào tài khoản tiền gửi, quy trình thực hiện như sau:
1. Kế toán lập Giấy đề nghị chi tiền nộp vào tài khoản Ngân hàng/Kho bạc, đồng thời lập phiếu chi.
2. Kế toán chuyển Giấy đề nghị chi tiền và phiếu chi cho Kế toán trưởng và Thủ trưởng đơn vị ký duyệt.
3. Sau khi phiếu chi được ký duyệt, thủ quỹ căn cứ vào phiếu chi thực hiện xuất tiền cho kế toán và ghi sổ quỹ. Kế toán nhận tiền, đồng thời lập Giấy nộp tiền (in thành 2 liên).
4. Kế toán mang tiền và giấy nộp tiền ra ngân hàng/kho bạc làm thủ tục nộp tiền.
5. Căn cứ vào phiếu chi và Giấy báo có của Ngân hàng/Kho bạc, kế toán ghi sổ chi tiết tiền mặt, sổ chi tiết tiền gửi.
Ví dụ
• Ngày 20/08/2018, Anh Trần Ngọc Đức nộp số học phí thu được vào tài khoản tại Kho bạc Nhà nước Ba Đình, số tài khoản 01051233691, loại tiền VNĐ, số tiền: 145.756.000 đ.
3. Xem/tải phim hướng dẫn
Tải phim hướng dẫn tại đây (Xem hướng dẫn tải phim)
4. Các bước thực hiện
1. Vào nghiệp vụ Tiền mặt, chọn Lập phiếu chi\Phiếu chi nộp tiền gửi NH, KB.
2. Khai báo thông tin chứng từ trên Phiếu chi nộp tiền vào NH, KB.
• Nhập Thông tin chung: Người nhận, Địa chỉ, Lý do chi, Nộp vào TK.
• Nhập thông tin Chứng từ: Ngày Phiếu chi, Ngày hạch toán, Số phiếu chi, Số giấy báo có.
• Nhập thông tin chi tiết chứng từ: Số chứng từ gốc, Ngày chứng từ gốc (nếu cần), TK Nợ, TK Có, Số tiền.
3. Nhấn Cất.
4. Lựa chọn bằng cách nhấn In trên thanh công cụ.
5. Chọn Báo cáo\Tiền mặt để xem các báo cáo liên quan
